В соответствии с Налоговым Кодексом РФ каждый, кто проживает на территории России и имеет источник дохода, обязан регулярно уплачивать налоги. Эти средства направляются на общегосударственные нужды, а также используются для финансирования социальных программ. Осведомленность о состоянии налоговых обязательств позволяет избежать нежелательных последствий в виде штрафов и судебных исков. Если у вас возникли вопросы по налогообложению или вам требуется профессиональная консультация, обратитесь к юристу — это поможет разобраться в сложившейся ситуации.
Хотите решить вопрос, но нет времени на чтение статей? Обратитесь к профессионалам. Они окажут помощь
Полный спектр юридических услуг от RTIGER.com
Основные виды налогов для граждан
Жители России обязаны уплачивать следующие виды налогов:
- на доходы физических лиц;
- на имущество;
- на землю;
- транспортный налог.
Неуплата налогов влечет за собой начисление пени в виде процентов. При долгосрочной задолженности может быть применено принудительное взыскание. Чтобы избежать штрафных санкций и возможного судебного разбирательства, важно вовремя отслеживать свои налоговые обязательства.
Налоги начисляются и уплачиваются через систему государственных услуг. Для проверки налоговых обязательств необходимо войти на официальный сайт госуслуг и использовать свой ИНН. Каждый гражданин России обязан иметь ИНН, который выдается при трудоустройстве. Регистрация на сайте госуслуг включает в себя указание ФИО, номера телефона и адреса электронной почты.
После регистрации вы получите SMS с кодом подтверждения. Далее необходимо заполнить профиль, указав номер СНИЛС и данные удостоверяющего личность документа. После проверки МФЦ и Пенсионного фонда результаты проверки будут отправлены на указанный адрес электронной почты.
Для получения полного доступа ко всем функциям госуслуг необходимо подтвердить личность. Это можно сделать несколькими способами:
- Посетить центр обслуживания пользователей сайта госуслуг с СНИЛС и паспортом;
- Зарегистрироваться онлайн через Сбербанк Онлайн, Тинькофф Банк или Почта Банк;
- Заказать подтверждение через почту России;
- Использовать электронную подпись.
Проверка данных может занять несколько дней. После этого вы получите доступ к личному кабинету и возможность использовать сайт от своего имени. Для проверки налогов перейдите в раздел с налоговыми обязательствами, введите ИНН и адрес электронной почты при необходимости. На сайте будут отображены задолженности и возможные штрафы, которые можно сразу оплатить. Также доступны вкладки для оплаты картой или через электронный кошелек.
Как узнать налоговые обязательства через ФНС
Официальный сайт Федеральной налоговой службы предоставляет возможность проверки налоговых обязательств через личный кабинет. Для этого необходима регистрация на сайте ФНС. Вы можете зарегистрироваться различными способами:
- Обратиться в налоговую инспекцию для получения карты регистрации.
- Получить электронную подпись в аккредитованном центре.
- Войти через учетную запись на сайте госуслуг.
Как узнать налоговые обязательства через Сбербанк Онлайн
Для того чтобы узнать информацию о налогах через Сбербанк Онлайн веб-версии, вам необходимо быть клиентом данного банка. Если у вас еще нет карты Сбербанка, этот метод вам не подойдет. Если же вы уже являетесь клиентом и используете услуги мобильного банка, вам нужно зарегистрироваться на официальном сайте Сбербанка.
Регистрация доступна несколькими способами:
- Обратитесь в банк и попросите официальное регистрирование. При себе имейте документ, удостоверяющий личность, и банковскую карту.
- Самостоятельно зарегистрируйтесь на сайте. Перейдите на официальный сайт, нажмите кнопку регистрации, введите данные карты, получите код подтверждения на телефон, затем укажите логин, пароль и адрес электронной почты.
- Используйте банкомат, вставьте карту, введите ПИН, выберите услугу Сбербанк Онлайн и Мобильный банк для получения логина и пароля.
- Отправьте SMS на номер 900 с текстом «пароль», затем позвоните в горячую линию для получения логина.
После успешной регистрации авторизуйтесь с помощью логина и пароля, перейдите в раздел платежей и переводов, выберите оплату налогов, укажите ИНН для просмотра задолженности.
Проверка налогов через Федеральную службу судебных приставов
Через Федеральную службу судебных приставов можно узнать о задолженностях. Посетите официальный сайт ФССП, введите данные в окне поиска по региону, ФИО и дате рождения для получения информации о задолженностях.
Узнать налоги через Яндекс.Деньги
Используйте сервис Яндекс.Деньги для проверки налогов. Введите ИНН для получения информации о налогах и оплаты через различные способы.
Иные способы узнать налоги
Запишитесь в налоговую инспекцию с документом, удостоверяющим личность. Посетите МФЦ для проверки начислений по транспортному и земельному налогам. Оплатите налоги с помощью квитанции в МФЦ, банке или на сайте ФНС.
Если задолженность не оплачена вовремя, начисляются пени.
Помимо указанных способов, следует быть внимательным к мошенникам и не предоставлять личные данные на сомнительных сервисах.
Если у вас остались вопросы, наши юристы помогут вам. Кликните здесь и выберите лучших специалистов.
Доверьте решение задачи профессионалам. Юристы выполнат ваш заказ по указанной стоимости. Вам не нужно будет изучать законы, читать статьи и разбираться в вопросе самостоятельно.
ЕНС: шаг за шагом к правильной сверке
Если сальдо единого налогового счета (ЕНС) не совпадает с обязательствами вашей организации или индивидуального предпринимателя, вам необходимо провести сверку с налоговой инспекцией в соответствии с новыми правилами. До конца апреля 2023 года налоговики проведут проверку счетов всех налогоплательщиков, не согласных с сальдо на ЕНС. В случае выявления ошибок, инспекторы обещают не взыскивать долги по не подтвержденным налогам и взносам. Мы объясняем, что такое сальдо, как оно формируется, и как своевременно обнаружить несоответствия с данными ФНС.
Проверка баланса ЕНС: как это делается?
Как уже отмечалось, в 2023 году для всех предпринимателей были введены единые налоговые счета, на которые поступают практически все денежные потоки по платежам в бюджет, а ФНС затем самостоятельно распределяет эти средства по соответствующим КБК. Проблема может возникнуть, если вы перечислили сумму и забыли о ней, полагая, что денег достаточно для погашения всех обязательств. Однако налоговая может обнаружить задолженность и, следовательно, денег на счету может оказаться недостаточно для списания. Это приводит к отрицательному сальдо, и вы записываетесь в должники перед бюджетом.
Сальдо ЕНС представляет собой фиксированную на определенную дату сумму недоимки или переплаты по налогам. Отрицательное значение указывает на наличие задолженности перед бюджетом, положительное – на переплату. Нулевое сальдо означает, что поступивший объем денежных средств равен совокупной обязанности и имеется достаточно средств для погашения всех обязательств перед бюджетом.
Рассмотрим на примере. Предприниматель Иванов в этом месяце должен уплатить налог по упрощенной системе (15 940 рублей) и страховые взносы за первый квартал (9060 рублей), поэтому он перечислил единовременный налоговый платеж (ЕНП) на ЕНС в общей сумме 25 000 рублей.
ЕНП позволяет уплатить следующие налоги и сборы:
- налог на прибыль;
- нал
Необходимо оформить заявление для получения одной из трех справок:
- о текущем состоянии счета ЕНС;
- о принадлежности перечисленных в рамках единого налогового платежа денежных средств;
- об исполнении обязательств по уплате налогов, сборов, процентов, штрафов и пени.
Если вам кажется, что указанное в личном кабинете сальдо неверно, стоит запросить у ИФНС акт сверки.
Порядок проведения акта сверки с налоговой инспекцией по ЕНС
Налогоплательщики имеют право на запрос акта сверки по налогам и взносам. Эта процедура не является обязательной и проводится только по инициативе самих предпринимателей (например, если данные компании не соответствуют данным ФНС).
На данный момент правила проведения акта сверки еще не утверждены, поэтому в этом вопросе руководствуются нормами Налогового кодекса РФ.
Таким образом, если вы не согласны с данными ИФНС, видите отрицательное или неправильно рассчитанное положительное сальдо, запросите у налоговой инспекции акт сверки. Для этого необходимо заполнить и направить в ИФНС соответствующее заявление или использовать электронный сервис на сайте ФНС:
- инспекторы не имеют права отказать в проведении проверки;
- по запросу налогоплательщика они должны предоставить акт сверки о принадлежности сумм, перечисленных и признаваемых в качестве ЕНП (либо не признаваемых);
- запросить акт можно в любое время, период его проведения не ограничен;
- срок составления документа – не более 5 рабочих дней с даты регистрации бумажного заявления (для электронного заявления – не более 3 рабочих дней).
Вместо бумажного заявления можно отправить в ИФНС электронный запрос. Вы получите электронный акт сверки для ознакомления. В данном документе не отражаются расхождения, а также его нельзя обжаловать. Поэтому если вы обнаружили расхождения в ЕНС, следует подать именно заявление, на которое будет получен официальный ответ.
После подачи заявления ИФНС составляет акт сверки в виде бумажного документа и направляет его налогоплательщику заказным письмом или через МФЦ. Акт включает титульный лист и два раздела:
- в первом указываются суммы, перечисленные и признаваемые в качестве единого налогового платежа;
- во втором отображаются все остальные суммы.
Обратите внимание на пункт 3 «Данные заинтересованного лица»: если вы обнаружили расхождения, запишите свою сумму рядом с данными, представленными налоговым органом. Например, в третьей строке «Поступил ЕНП» ФНС указывает 20 000 рублей, а вы перечислили 30 000 рублей. В этом случае, рядом с суммой налогового органа, укажите свою, подпишите документ и поставьте дату.
В новой форме акта сверки не нужно делать дополнительные пометки о согласовании расхождений, указывать причины расхождений или предлагать варианты их устранения. Достаточно направить в ИФНС по месту учета следующие документы:
- письменное заявление в свободной форме;
- акт с указанием расхождений;
- подтверждающие документы.
Инспекторы обязаны рассмотреть ваши разногласия в течение 30 календарных дней с момента регистрации обращения. В случае необходимости, срок рассмотрения может быть продлен на еще 30 дней с объяснением причин.
Будьте готовы предоставить платежные и другие документы, которые помогут установить, в чьей стороне возникла ошибка. Если вы окажетесь виновны в расхождениях, вам будет отправлено соответствующее уведомление. Например, вам могут порекомендовать пересчитать налоги, внести доплату и подать корректировочную декларацию. ФНС самостоятельно устраняет ошибки в своей документации.
После этого ФНС составит и направит вам новый акт сверки – и так будет продолжаться до полного разрешения всех расхождений.
Как сверяться с ФНС в 2025 году
С 2023 года введение единого налогового счета (ЕНС) привело к отмене привычных форм, использовавшихся налогоплательщиками для сверки с налоговой. В июне 2023 года налоговая служба утвердила новую форму акта сверки, действующую с 8 августа 2023 года. Больше не используется стандартный бланк акта, упомянутый в письме ФНС от 29.12.2022 № АБ‑4‑19/17879@. В данной статье мы рассмотрим, какие бланки ФНС теперь используются для сверки с бюджетом с 2023 года, как проверить расчеты с бюджетом и текущее состояние ЕНС.
Что вы узнаете
- Какие документы необходимо запросить в ФНС по единому налоговому счету
- Как получить справки или акт сверки
- Что делать, если вы не согласны с данными налоговой
Какие документы нужно запросить в ФНС по единому налоговому счету
Для проверки информации о сальдо ЕНС в любое время вы можете самостоятельно запросить в ФНС три новых документа. Они перечислены в таблице ниже.
Например, начните с запроса справки о сальдо ЕНС. Из нее следует, что сальдо положительное, однако оно не совпадает с данными вашего учета. В таком случае, для более детального анализа запросите справку о принадлежности сумм и акт сверки.
- Остаток на ЕНС на начало периода
- Поступления и списания (с указанием даты, суммы, КБК, КПП, ОКТМО, срока уплаты)
- Конечное сальдо ЕНС
- Сумма начисленного налога, пеней, штрафов и процентов
- Поступление на ЕНС и распределение налоговых платежей
- Сумма задолженности и переплаты
Какие формы были отменены с 2023 года
С 2023 года для сверки с бюджетом больше не используются:
- выписка операций по расчетам с бюджетом (КНД 1166107)
- справка о состоянии расчетов (КНД 1160080)
Акт совместной сверки расчетов по налогам был переименован в
Нужно уточнить, на каком бланке отправлять запрос и каков срок ожидания ответа? По этому вопросу поможет наша таблица. Выбор способа получения документа из ИФНС определяется на этапе заполнения заявления.
Порядок проведения сверки расчетов
Каждого 28 числа месяца ФНС актуализирует ЕНС, при этом блокируется создание справок и актов сверки. Учитывайте этот факт, когда рассчитываете сроки получения документов. Если 28 число приходится на выходной день, блокировка переносится на следующий рабочий день. На сайте ФНС в личных кабинетах данные за 28 число отражаются на 27 число. Формирование справок и актов сверки автоматически возобновляется с 29 числа или первого рабочего дня после 28 числа (письмо ФНС от 28.04.2023 № АБ‑4‑19/5479).
- Если нужен акт в электронном виде, используйте форму из письма ФНС от 09.01.2023 № АБ-4-19/7@.
- Для бумажного акта используйте форму из письма ФНС от 29.12.2022 № АБ-4-19/17879@ (КНД 1165180). Пример заполнения смотрите в нашем справочнике форм.
Если заявление о предоставлении документа подано в электронной форме, ответ вы получите в течение 3 рабочих дней.
Если вы решили заказать сверку через СБИС, вам не придется искать бланки для запроса и разбираться с их заполнением. Просто перейдите в раздел «Отчетность/Налоговая/Сверка с бюджетом». Программа сама предложит ввести необходимую информацию.
Список документов для сверки с бюджетом в СБИС:
Например, если вам нужна справка о принадлежности сумм, укажите период, выберите формат справки и укажите получателя. Обязательно укажите инспекцию, где ваша компания числится на учете.
Запросите справку о принадлежности сумм через СБИС.
- Перечень представленной отчетности (КНД 1166108). Этот список помогает контролировать полноту предоставленной отчетности.
- Справку об исполнении обязанности по уплате налогов (КНД 1120101). Эта справка может понадобиться, например, при получении лицензии на продажу алкоголя или при обращении за кредитом.
Проведите сверку с налоговой через СБИС.
Что делать, если вы не согласны с данными налоговой
Если есть расхождения с данными из полученных справок, запросите акт сверки для более детального разбирательства ситуации.
Если вы не согласны с данными акта сверки, представьте в инспекцию свой вариант акта с корректными показателями. Укажите свои суммы в графе 3 разделов I и II акта только по тем строкам, где данные отличаются от данных налоговой.
Раздел I акта сверки предназначен для сумм, которые признаются как ЕНП, а раздел II — для сумм, которые не признаются как ЕНП.
Для быстрого разрешения ситуации с налоговой приложите следующие документы:
- Обращение в произвольной форме с пояснениями;
- Подтверждающие документы, такие как платежное поручение, если не учтен авансовый налоговый платеж, или подтверждение сдачи уточненной декларации.
Присоединяйтесь к нашему Telegram-сообществу — там вы всегда будете в курсе последних новостей.
Как сообщить налоговой о вашем несогласии с данными
Для урегулирования расхождений обратитесь в налоговую лично или через представителя, используя бухгалтерскую программу, личный кабинет на сайте ФНС или почту.
В СБИС можно отправлять неформализованные обращения в налоговую с пояснительными документами. Вы сможете отслеживать статус отправки и точно знать, когда инспекторы получили ваше сообщение. Весь документооборот с налоговой — в одной программе.
Как проверить, что налоговая исправила данные
ФНС рассмотрит ваш запрос о расхождениях и предоставит ответ в течение 30 календарных дней.
Если налоговая организация приняла во внимание ваши аргументы, важно через две недели повторно провести проверку, чтобы удостовериться в правильности данных в Единой налоговой декларации (ЕНС). В Личном кабинете налогоплательщика (ЛК НП) удобно настроить автоматическую проверку — в этом случае программа самостоятельно сверит данные с налоговой и предупредит вас о любых расхождениях, если таковые будут обнаружены. Регулярная проверка (минимум один раз в квартал) защитит от неожиданных претензий контролирующих органов и дополнительных начислений.
Проверка данных с налоговой
Проверка данных с налоговой помогает узнать информацию о задолженностях и переплатах по налогам и взносам. Это необходимо для избежания штрафов и правильного учета переплаты в будущих платежах.
Как узнать размер переплаты или задолженности по налогам и взносам?
Чтобы узнать размер задолженности или переплаты, необходимо заказать в налоговой один из следующих документов:
Акт сверки принадлежности сумм ЕНП
Для получения этого документа зайдите в ЛК НП → «Жизненные ситуации» → «Запросить справки и другие документы».
Выберите запрос на акт сверки, укажите формат и нажмите «Подписать и отправить». Для подписи потребуется КЭП.
Для получения этой справки также зайдите в ЛК НП → «Жизненные ситуации» → «Запросить справки и другие документы».
Выберите запрос на справку о сальдо ЕНС, укажите формат и нажмите «Подписать и отправить». Для подписи потребуется КЭП.
Справку о принадлежности сумм денежных средств, перечисленных в качестве ЕНП
Для заказа этой справки зайдите на сайт ФНС в ЛК НП → «Жизненные ситуации» → «Запросить справки и другие документы».
Выберите запрос на справку о принадлежности сумм ЕНП, укажите формат и нажмите «Подписать и отправить». Для подписи потребуется КЭП.
Как узнать причину задолженности, штрафа или переплаты по налогам?
Причины можно узнать из справки о сальдо ЕНС и справки о принадлежности сумм ЕНП. Обе справки можно запросить лично в налоговой или через ЛК НП на сайте ФНС. Зайдите в ЛК НП → «Жизненные ситуации» → «Запросить справки и другие документы» → выберите нужную справку и ее формат
Регулярные выплаты налогов и взносов работодателем непосредственно влияют на будущие пенсионные накопления трудящихся, а также на возможность оформления кредитов и других финансовых услуг. Не все организации осознают важность своевременного и точного исполнения данной обязанности. Для того чтобы работники могли независимо контролировать ситуацию, фонды предоставляют им возможность просматривать детализацию платежей, переведенных на их счета. Информацию о том, где проверить перечисления от работодателя, можно найти в нашей статье.
- Какие обязательные выплаты должен осуществлять работодатель?
- Где и как можно убедиться, что налоги и взносы были перечислены?
Какие обязательные выплаты должен осуществлять работодатель?
Работодатель обязан удерживать и перечислять налог на доходы физических лиц и взносы в Социальный фонд России.
Ставка НДФЛ варьируется от 13% до 15% в зависимости от уровня дохода; для нерезидентов Российской Федерации — 30%. Прогрессивная ставка НДФЛ введена с 1 января 2021 года (Федеральный закон от 23 ноября 2020 года № 372-ФЗ).
Общий тариф по взносам в 2023-2024 годах составляет 30%.
Некоторые категории плательщиков взносов могут применять сниженные ставки. Например, для субъектов малого и среднего предпринимательства — тариф составляет 15% (при условии, что размер заработной платы превышает минимальный размер оплаты труда за календарный месяц); для IT-компаний — 7,6%.
Например, если размер заработной платы по трудовому договору составляет 20 000 рублей в месяц, работодатель обязан перечислить:
20 000 х 13% = 2 600 рублей (НДФЛ)
Сумма взносов в Социальный фонд России составит 20 000 х 0,2% = 40 рублей ежемесячно (при условии применения стандартных тарифов).
Таким образом, ежемесячно работодатель перечислит 6 040 рублей за каждого сотрудника из своих собственных средств.
В 2025 году взносы следует перечислять в бюджет до 28 числа месяца, следующего за месяцем их начисления. Исключением являются взносы на травматизм, срок уплаты которых до 15 числа месяца, следующего за месяцем начисления. Для НДФЛ в 2025 году установлены следующие сроки:
- 28 число — для налога, удержанного в период с 1 по 22 число текущего месяца;
- 5 число — для налога, удержанного в период с 23 по последнее число предыдущего месяца;
- последний рабочий день года — для НДФЛ, удержанного в период с 23 по 31 декабря.
Где и как можно убедиться, что налоги и взносы были перечислены?
Проверить свои налоговые обязательства (включая НДФЛ) возможно на сайте ФНС России в личном кабинете налогоплательщика.
Для этого необходимо перейти в раздел «Сервисы и госуслуги» и войти в «Личный кабинет для физических лиц».
В Личном кабинете отображается вся история налогообложения физического лица, включая информацию о доходах и НДФЛ, уплаченных работодателем за последние три года.
Для входа потребуются логин (ИНН) и пароль, также можно использовать электронную подпись.
Также проверить уплату НДФЛ можно на портале «Госуслуг», выбрав соответствующую услугу «Проверка налоговых задолженностей». Проверка осуществляется по ИНН и фамилии физического лица.
Для проверки уплаты взносов в Социальный фонд России можно сформировать выписку со своего индивидуального счета. Запросить её можно:
- в личном кабинете на сайте Социального фонда России;
- в личном кабинете на портале «Госуслуг»;
- при личном обращении в отделение Социального фонда России;
- при личном обращении в многофункциональный ц
Специалисты онлайн инспекции раскрыли, как поступить в случае, если работодатель утаивает информацию о работнике от налоговой и социального фонда. Дополнительные сведения доступны в системе КонсультантПлюс, предоставляющей бесплатный пробный доступ.
Подробнее о правах и обязанностях работодателя по уплате налогов можно узнать в нашей рубрике «Уплата налогов в 2023-2024 годах — методы и обязательства».
Узнайте, какие налоги россияне обязаны платить и как узнать сумму налоговых обязательств. Как узнать свои налоги?
В соответствии с Налоговым Кодексом РФ каждый, кто проживает на территории России и имеет источник дохода, обязан регулярно уплачивать налоги. Эти средства направляются на общегосударственные нужды, а также используются для финансирования социальных программ. Осведомленность о состоянии налоговых обязательств позволяет избежать нежелательных последствий в виде штрафов и судебных исков. Если у вас возникли вопросы по налогообложению или вам требуется профессиональная консультация, обратитесь к юристу — это поможет разобраться в сложившейся ситуации.
Хотите решить вопрос, но нет времени на чтение статей? Обратитесь к профессионалам. Они окажут помощь
Полный спектр юридических услуг от RTIGER.com
Основные виды налогов для граждан
Жители России обязаны уплачивать следующие виды налогов:
- на доходы физических лиц;
- на имущество;
- на землю;
- транспортный налог.
Неуплата налогов влечет за собой начисление пени в виде процентов. При долгосрочной задолженности может быть применено принудительное взыскание. Чтобы избежать штрафных санкций и возможного судебного разбирательства, важно вовремя отслеживать свои налоговые обязательства.
Налоги начисляются и уплачиваются через систему государственных услуг. Для проверки налоговых обязательств необходимо войти на официальный сайт госуслуг и использовать свой ИНН. Каждый гражданин России обязан иметь ИНН, который выдается при трудоустройстве. Регистрация на сайте госуслуг включает в себя указание ФИО, номера телефона и адреса электронной почты.
После регистрации вы получите SMS с кодом подтверждения. Далее необходимо заполнить профиль, указав номер СНИЛС и данные удостоверяющего личность документа. После проверки МФЦ и Пенсионного фонда результаты проверки будут отправлены на указанный адрес электронной почты.
Для получения полного доступа ко всем функциям госуслуг необходимо подтвердить личность. Это можно сделать несколькими способами:
- Посетить центр обслуживания пользователей сайта госуслуг с СНИЛС и паспортом;
- Зарегистрироваться онлайн через Сбербанк Онлайн, Тинькофф Банк или Почта Банк;
- Заказать подтверждение через почту России;
- Использовать электронную подпись.
Проверка данных может занять несколько дней. После этого вы получите доступ к личному кабинету и возможность использовать сайт от своего имени. Для проверки налогов перейдите в раздел с налоговыми обязательствами, введите ИНН и адрес электронной почты при необходимости. На сайте будут отображены задолженности и возможные штрафы, которые можно сразу оплатить. Также доступны вкладки для оплаты картой или через электронный кошелек.
Как узнать налоговые обязательства через ФНС
Официальный сайт Федеральной налоговой службы предоставляет возможность проверки налоговых обязательств через личный кабинет. Для этого необходима регистрация на сайте ФНС. Вы можете зарегистрироваться различными способами:
- Обратиться в налоговую инспекцию для получения карты регистрации.
- Получить электронную подпись в аккредитованном центре.
- Войти через учетную запись на сайте госуслуг.
Как узнать налоговые обязательства через Сбербанк Онлайн
Для того чтобы узнать информацию о налогах через Сбербанк Онлайн веб-версии, вам необходимо быть клиентом данного банка. Если у вас еще нет карты Сбербанка, этот метод вам не подойдет. Если же вы уже являетесь клиентом и используете услуги мобильного банка, вам нужно зарегистрироваться на официальном сайте Сбербанка.
Регистрация доступна несколькими способами:
- Обратитесь в банк и попросите официальное регистрирование. При себе имейте документ, удостоверяющий личность, и банковскую карту.
- Самостоятельно зарегистрируйтесь на сайте. Перейдите на официальный сайт, нажмите кнопку регистрации, введите данные карты, получите код подтверждения на телефон, затем укажите логин, пароль и адрес электронной почты.
- Используйте банкомат, вставьте карту, введите ПИН, выберите услугу Сбербанк Онлайн и Мобильный банк для получения логина и пароля.
- Отправьте SMS на номер 900 с текстом «пароль», затем позвоните в горячую линию для получения логина.
После успешной регистрации авторизуйтесь с помощью логина и пароля, перейдите в раздел платежей и переводов, выберите оплату налогов, укажите ИНН для просмотра задолженности.
Проверка налогов через Федеральную службу судебных приставов
Через Федеральную службу судебных приставов можно узнать о задолженностях. Посетите официальный сайт ФССП, введите данные в окне поиска по региону, ФИО и дате рождения для получения информации о задолженностях.
Узнать налоги через Яндекс.Деньги
Используйте сервис Яндекс.Деньги для проверки налогов. Введите ИНН для получения информации о налогах и оплаты через различные способы.
Иные способы узнать налоги
Запишитесь в налоговую инспекцию с документом, удостоверяющим личность. Посетите МФЦ для проверки начислений по транспортному и земельному налогам. Оплатите налоги с помощью квитанции в МФЦ, банке или на сайте ФНС.
Если задолженность не оплачена вовремя, начисляются пени.
Помимо указанных способов, следует быть внимательным к мошенникам и не предоставлять личные данные на сомнительных сервисах.
Если у вас остались вопросы, наши юристы помогут вам. Кликните здесь и выберите лучших специалистов.
Доверьте решение задачи профессионалам. Юристы выполнат ваш заказ по указанной стоимости. Вам не нужно будет изучать законы, читать статьи и разбираться в вопросе самостоятельно.
ЕНС: шаг за шагом к правильной сверке
Если сальдо единого налогового счета (ЕНС) не совпадает с обязательствами вашей организации или индивидуального предпринимателя, вам необходимо провести сверку с налоговой инспекцией в соответствии с новыми правилами. До конца апреля 2023 года налоговики проведут проверку счетов всех налогоплательщиков, не согласных с сальдо на ЕНС. В случае выявления ошибок, инспекторы обещают не взыскивать долги по не подтвержденным налогам и взносам. Мы объясняем, что такое сальдо, как оно формируется, и как своевременно обнаружить несоответствия с данными ФНС.
Проверка баланса ЕНС: как это делается?
Как уже отмечалось, в 2023 году для всех предпринимателей были введены единые налоговые счета, на которые поступают практически все денежные потоки по платежам в бюджет, а ФНС затем самостоятельно распределяет эти средства по соответствующим КБК. Проблема может возникнуть, если вы перечислили сумму и забыли о ней, полагая, что денег достаточно для погашения всех обязательств. Однако налоговая может обнаружить задолженность и, следовательно, денег на счету может оказаться недостаточно для списания. Это приводит к отрицательному сальдо, и вы записываетесь в должники перед бюджетом.
Сальдо ЕНС представляет собой фиксированную на определенную дату сумму недоимки или переплаты по налогам. Отрицательное значение указывает на наличие задолженности перед бюджетом, положительное – на переплату. Нулевое сальдо означает, что поступивший объем денежных средств равен совокупной обязанности и имеется достаточно средств для погашения всех обязательств перед бюджетом.
Рассмотрим на примере. Предприниматель Иванов в этом месяце должен уплатить налог по упрощенной системе (15 940 рублей) и страховые взносы за первый квартал (9060 рублей), поэтому он перечислил единовременный налоговый платеж (ЕНП) на ЕНС в общей сумме 25 000 рублей.
ЕНП позволяет уплатить следующие налоги и сборы:
- налог на прибыль;
- нал
Необходимо оформить заявление для получения одной из трех справок:
- о текущем состоянии счета ЕНС;
- о принадлежности перечисленных в рамках единого налогового платежа денежных средств;
- об исполнении обязательств по уплате налогов, сборов, процентов, штрафов и пени.
Если вам кажется, что указанное в личном кабинете сальдо неверно, стоит запросить у ИФНС акт сверки.
Порядок проведения акта сверки с налоговой инспекцией по ЕНС
Налогоплательщики имеют право на запрос акта сверки по налогам и взносам. Эта процедура не является обязательной и проводится только по инициативе самих предпринимателей (например, если данные компании не соответствуют данным ФНС).
На данный момент правила проведения акта сверки еще не утверждены, поэтому в этом вопросе руководствуются нормами Налогового кодекса РФ.
Таким образом, если вы не согласны с данными ИФНС, видите отрицательное или неправильно рассчитанное положительное сальдо, запросите у налоговой инспекции акт сверки. Для этого необходимо заполнить и направить в ИФНС соответствующее заявление или использовать электронный сервис на сайте ФНС:
- инспекторы не имеют права отказать в проведении проверки;
- по запросу налогоплательщика они должны предоставить акт сверки о принадлежности сумм, перечисленных и признаваемых в качестве ЕНП (либо не признаваемых);
- запросить акт можно в любое время, период его проведения не ограничен;
- срок составления документа – не более 5 рабочих дней с даты регистрации бумажного заявления (для электронного заявления – не более 3 рабочих дней).
Вместо бумажного заявления можно отправить в ИФНС электронный запрос. Вы получите электронный акт сверки для ознакомления. В данном документе не отражаются расхождения, а также его нельзя обжаловать. Поэтому если вы обнаружили расхождения в ЕНС, следует подать именно заявление, на которое будет получен официальный ответ.
После подачи заявления ИФНС составляет акт сверки в виде бумажного документа и направляет его налогоплательщику заказным письмом или через МФЦ. Акт включает титульный лист и два раздела:
- в первом указываются суммы, перечисленные и признаваемые в качестве единого налогового платежа;
- во втором отображаются все остальные суммы.
Обратите внимание на пункт 3 «Данные заинтересованного лица»: если вы обнаружили расхождения, запишите свою сумму рядом с данными, представленными налоговым органом. Например, в третьей строке «Поступил ЕНП» ФНС указывает 20 000 рублей, а вы перечислили 30 000 рублей. В этом случае, рядом с суммой налогового органа, укажите свою, подпишите документ и поставьте дату.
В новой форме акта сверки не нужно делать дополнительные пометки о согласовании расхождений, указывать причины расхождений или предлагать варианты их устранения. Достаточно направить в ИФНС по месту учета следующие документы:
- письменное заявление в свободной форме;
- акт с указанием расхождений;
- подтверждающие документы.
Инспекторы обязаны рассмотреть ваши разногласия в течение 30 календарных дней с момента регистрации обращения. В случае необходимости, срок рассмотрения может быть продлен на еще 30 дней с объяснением причин.
Будьте готовы предоставить платежные и другие документы, которые помогут установить, в чьей стороне возникла ошибка. Если вы окажетесь виновны в расхождениях, вам будет отправлено соответствующее уведомление. Например, вам могут порекомендовать пересчитать налоги, внести доплату и подать корректировочную декларацию. ФНС самостоятельно устраняет ошибки в своей документации.
После этого ФНС составит и направит вам новый акт сверки – и так будет продолжаться до полного разрешения всех расхождений.
Как сверяться с ФНС в 2025 году
С 2023 года введение единого налогового счета (ЕНС) привело к отмене привычных форм, использовавшихся налогоплательщиками для сверки с налоговой. В июне 2023 года налоговая служба утвердила новую форму акта сверки, действующую с 8 августа 2023 года. Больше не используется стандартный бланк акта, упомянутый в письме ФНС от 29.12.2022 № АБ‑4‑19/17879@. В данной статье мы рассмотрим, какие бланки ФНС теперь используются для сверки с бюджетом с 2023 года, как проверить расчеты с бюджетом и текущее состояние ЕНС.
Что вы узнаете
- Какие документы необходимо запросить в ФНС по единому налоговому счету
- Как получить справки или акт сверки
- Что делать, если вы не согласны с данными налоговой
Какие документы нужно запросить в ФНС по единому налоговому счету
Для проверки информации о сальдо ЕНС в любое время вы можете самостоятельно запросить в ФНС три новых документа. Они перечислены в таблице ниже.
Например, начните с запроса справки о сальдо ЕНС. Из нее следует, что сальдо положительное, однако оно не совпадает с данными вашего учета. В таком случае, для более детального анализа запросите справку о принадлежности сумм и акт сверки.
- Остаток на ЕНС на начало периода
- Поступления и списания (с указанием даты, суммы, КБК, КПП, ОКТМО, срока уплаты)
- Конечное сальдо ЕНС
- Сумма начисленного налога, пеней, штрафов и процентов
- Поступление на ЕНС и распределение налоговых платежей
- Сумма задолженности и переплаты
Какие формы были отменены с 2023 года
С 2023 года для сверки с бюджетом больше не используются:
- выписка операций по расчетам с бюджетом (КНД 1166107)
- справка о состоянии расчетов (КНД 1160080)
Акт совместной сверки расчетов по налогам был переименован в
Нужно уточнить, на каком бланке отправлять запрос и каков срок ожидания ответа? По этому вопросу поможет наша таблица. Выбор способа получения документа из ИФНС определяется на этапе заполнения заявления.
Порядок проведения сверки расчетов
Каждого 28 числа месяца ФНС актуализирует ЕНС, при этом блокируется создание справок и актов сверки. Учитывайте этот факт, когда рассчитываете сроки получения документов. Если 28 число приходится на выходной день, блокировка переносится на следующий рабочий день. На сайте ФНС в личных кабинетах данные за 28 число отражаются на 27 число. Формирование справок и актов сверки автоматически возобновляется с 29 числа или первого рабочего дня после 28 числа (письмо ФНС от 28.04.2023 № АБ‑4‑19/5479).
- Если нужен акт в электронном виде, используйте форму из письма ФНС от 09.01.2023 № АБ-4-19/7@.
- Для бумажного акта используйте форму из письма ФНС от 29.12.2022 № АБ-4-19/17879@ (КНД 1165180). Пример заполнения смотрите в нашем справочнике форм.
Если заявление о предоставлении документа подано в электронной форме, ответ вы получите в течение 3 рабочих дней.
Если вы решили заказать сверку через СБИС, вам не придется искать бланки для запроса и разбираться с их заполнением. Просто перейдите в раздел «Отчетность/Налоговая/Сверка с бюджетом». Программа сама предложит ввести необходимую информацию.
Список документов для сверки с бюджетом в СБИС:
Например, если вам нужна справка о принадлежности сумм, укажите период, выберите формат справки и укажите получателя. Обязательно укажите инспекцию, где ваша компания числится на учете.
Запросите справку о принадлежности сумм через СБИС.
- Перечень представленной отчетности (КНД 1166108). Этот список помогает контролировать полноту предоставленной отчетности.
- Справку об исполнении обязанности по уплате налогов (КНД 1120101). Эта справка может понадобиться, например, при получении лицензии на продажу алкоголя или при обращении за кредитом.
Проведите сверку с налоговой через СБИС.
Что делать, если вы не согласны с данными налоговой
Если есть расхождения с данными из полученных справок, запросите акт сверки для более детального разбирательства ситуации.
Если вы не согласны с данными акта сверки, представьте в инспекцию свой вариант акта с корректными показателями. Укажите свои суммы в графе 3 разделов I и II акта только по тем строкам, где данные отличаются от данных налоговой.
Раздел I акта сверки предназначен для сумм, которые признаются как ЕНП, а раздел II — для сумм, которые не признаются как ЕНП.
Для быстрого разрешения ситуации с налоговой приложите следующие документы:
- Обращение в произвольной форме с пояснениями;
- Подтверждающие документы, такие как платежное поручение, если не учтен авансовый налоговый платеж, или подтверждение сдачи уточненной декларации.
Присоединяйтесь к нашему Telegram-сообществу — там вы всегда будете в курсе последних новостей.
Как сообщить налоговой о вашем несогласии с данными
Для урегулирования расхождений обратитесь в налоговую лично или через представителя, используя бухгалтерскую программу, личный кабинет на сайте ФНС или почту.
В СБИС можно отправлять неформализованные обращения в налоговую с пояснительными документами. Вы сможете отслеживать статус отправки и точно знать, когда инспекторы получили ваше сообщение. Весь документооборот с налоговой — в одной программе.
Как проверить, что налоговая исправила данные
ФНС рассмотрит ваш запрос о расхождениях и предоставит ответ в течение 30 календарных дней.
Если налоговая организация приняла во внимание ваши аргументы, важно через две недели повторно провести проверку, чтобы удостовериться в правильности данных в Единой налоговой декларации (ЕНС). В Личном кабинете налогоплательщика (ЛК НП) удобно настроить автоматическую проверку — в этом случае программа самостоятельно сверит данные с налоговой и предупредит вас о любых расхождениях, если таковые будут обнаружены. Регулярная проверка (минимум один раз в квартал) защитит от неожиданных претензий контролирующих органов и дополнительных начислений.
Проверка данных с налоговой
Проверка данных с налоговой помогает узнать информацию о задолженностях и переплатах по налогам и взносам. Это необходимо для избежания штрафов и правильного учета переплаты в будущих платежах.
Как узнать размер переплаты или задолженности по налогам и взносам?
Чтобы узнать размер задолженности или переплаты, необходимо заказать в налоговой один из следующих документов:
Акт сверки принадлежности сумм ЕНП
Для получения этого документа зайдите в ЛК НП → «Жизненные ситуации» → «Запросить справки и другие документы».
Выберите запрос на акт сверки, укажите формат и нажмите «Подписать и отправить». Для подписи потребуется КЭП.
Для получения этой справки также зайдите в ЛК НП → «Жизненные ситуации» → «Запросить справки и другие документы».
Выберите запрос на справку о сальдо ЕНС, укажите формат и нажмите «Подписать и отправить». Для подписи потребуется КЭП.
Справку о принадлежности сумм денежных средств, перечисленных в качестве ЕНП
Для заказа этой справки зайдите на сайт ФНС в ЛК НП → «Жизненные ситуации» → «Запросить справки и другие документы».
Выберите запрос на справку о принадлежности сумм ЕНП, укажите формат и нажмите «Подписать и отправить». Для подписи потребуется КЭП.
Как узнать причину задолженности, штрафа или переплаты по налогам?
Причины можно узнать из справки о сальдо ЕНС и справки о принадлежности сумм ЕНП. Обе справки можно запросить лично в налоговой или через ЛК НП на сайте ФНС. Зайдите в ЛК НП → «Жизненные ситуации» → «Запросить справки и другие документы» → выберите нужную справку и ее формат
Регулярные выплаты налогов и взносов работодателем непосредственно влияют на будущие пенсионные накопления трудящихся, а также на возможность оформления кредитов и других финансовых услуг. Не все организации осознают важность своевременного и точного исполнения данной обязанности. Для того чтобы работники могли независимо контролировать ситуацию, фонды предоставляют им возможность просматривать детализацию платежей, переведенных на их счета. Информацию о том, где проверить перечисления от работодателя, можно найти в нашей статье.
- Какие обязательные выплаты должен осуществлять работодатель?
- Где и как можно убедиться, что налоги и взносы были перечислены?
Какие обязательные выплаты должен осуществлять работодатель?
Работодатель обязан удерживать и перечислять налог на доходы физических лиц и взносы в Социальный фонд России.
Ставка НДФЛ варьируется от 13% до 15% в зависимости от уровня дохода; для нерезидентов Российской Федерации — 30%. Прогрессивная ставка НДФЛ введена с 1 января 2021 года (Федеральный закон от 23 ноября 2020 года № 372-ФЗ).
Общий тариф по взносам в 2023-2024 годах составляет 30%.
Некоторые категории плательщиков взносов могут применять сниженные ставки. Например, для субъектов малого и среднего предпринимательства — тариф составляет 15% (при условии, что размер заработной платы превышает минимальный размер оплаты труда за календарный месяц); для IT-компаний — 7,6%.
Например, если размер заработной платы по трудовому договору составляет 20 000 рублей в месяц, работодатель обязан перечислить:
20 000 х 13% = 2 600 рублей (НДФЛ)
Сумма взносов в Социальный фонд России составит 20 000 х 0,2% = 40 рублей ежемесячно (при условии применения стандартных тарифов).
Таким образом, ежемесячно работодатель перечислит 6 040 рублей за каждого сотрудника из своих собственных средств.
В 2025 году взносы следует перечислять в бюджет до 28 числа месяца, следующего за месяцем их начисления. Исключением являются взносы на травматизм, срок уплаты которых до 15 числа месяца, следующего за месяцем начисления. Для НДФЛ в 2025 году установлены следующие сроки:
- 28 число — для налога, удержанного в период с 1 по 22 число текущего месяца;
- 5 число — для налога, удержанного в период с 23 по последнее число предыдущего месяца;
- последний рабочий день года — для НДФЛ, удержанного в период с 23 по 31 декабря.
Где и как можно убедиться, что налоги и взносы были перечислены?
Проверить свои налоговые обязательства (включая НДФЛ) возможно на сайте ФНС России в личном кабинете налогоплательщика.
Для этого необходимо перейти в раздел «Сервисы и госуслуги» и войти в «Личный кабинет для физических лиц».
В Личном кабинете отображается вся история налогообложения физического лица, включая информацию о доходах и НДФЛ, уплаченных работодателем за последние три года.
Для входа потребуются логин (ИНН) и пароль, также можно использовать электронную подпись.
Также проверить уплату НДФЛ можно на портале «Госуслуг», выбрав соответствующую услугу «Проверка налоговых задолженностей». Проверка осуществляется по ИНН и фамилии физического лица.
Для проверки уплаты взносов в Социальный фонд России можно сформировать выписку со своего индивидуального счета. Запросить её можно:
- в личном кабинете на сайте Социального фонда России;
- в личном кабинете на портале «Госуслуг»;
- при личном обращении в отделение Социального фонда России;
- при личном обращении в многофункциональный ц
Специалисты онлайн инспекции раскрыли, как поступить в случае, если работодатель утаивает информацию о работнике от налоговой и социального фонда. Дополнительные сведения доступны в системе КонсультантПлюс, предоставляющей бесплатный пробный доступ.
Подробнее о правах и обязанностях работодателя по уплате налогов можно узнать в нашей рубрике «Уплата налогов в 2023-2024 годах — методы и обязательства».