Налоговые вычеты через государственные учреждения — удобный способ сэкономить на налогах. Для тех, кто еще не освоил этот современный электронный способ взаимодействия с налоговыми органами, в этом разделе даны подробные разъяснения.
Виды скидок, предоставляемых государственными службами
Прежде чем подробно остановиться на вопросе о том, как предоставляются налоговые вычеты через государственные услуги, следует отметить важный факт. На самом сайте госуслуг налоговые вычеты не предлагаются. Этим занимаются налоговые органы. Однако, используя учетную запись гражданина на сайте Госуслуг, можно без специального налогового пароля зайти в личный кабинет физического лица-налогоплательщика (ЛК физического лица) на сайте Федеральной налоговой службы, где и доступен вычет. Вы можете сделать:.
Для получения скидки через сервис ЛК физическое лицо должно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, подписать ее электронной подписью и передать в электронном виде в проверяющий орган. 3-НДФЛ, подписанная электронной подписью и переданная в электронном виде в инспекцию Заполнить декларацию по вычетам с помощью ФЛ ЛК гораздо проще, чем самостоятельно с помощью встроенных в сервис коротких скриптов по отдельным вычетам.
Пошаговые инструкции по заполнению декларации 3-НДФЛ при продаже жилья можно найти в документации «КонсультантПлюс». Если у вас нет доступа к правовой системе, воспользуйтесь бесплатной пробной демонстрацией.
Подать ф. 3-НДФЛ с единственной целью получения вычета можно в любое время в течение трех лет с момента окончания года, в котором возникло право на вычет.
Общее состояние
Могу ли я претендовать на налоговые вычеты через государственное учреждение? Ответ: да, можете. Однако не все граждане могут его получить. Чтобы получить право на скидку, необходимо соблюсти определенные условия.
Узнайте больше о статусе налогового резидента Российской Федерации.
При заполнении информации в заявлении у каждой скидки есть свои детали, но в целом схемы получения различных скидок схожи. Например, общая схема получения социальных вычетов на медицинские расходы выглядит следующим образом
По аналогичной схеме создается следующее.
Кроме того, более подробно рассматривается режим и объясняется, как оформить налоговые вычеты через госуслуги.
Приводится информация о функционировании операций по счетам госуслуг.
Налоговые льготы по государственным услугам: пошаговое описание
Шаг 1: Вход в личный кабинет физического лица через госуслуги
Чтобы оформить налоговый вычет через госуслуги, необходимо зайти на сайт Федеральной налоговой службы, войти в личный кабинет физического лица и нажать кнопку «Подключение через Госуслуги (ЕСИА)».
Только пользователи с подтвержденными учетными записями — авторизоваться на сайте Госуслуг могут только физические лица, подтвердившие свои регистрационные данные у оператора ЕСИА (например, МФЦ, Почта России).
Доступ к личному кабинету физического лица на сайте Федеральной налоговой службы после ввода пароля на сайте Госуслуг:
С 2025 года обновлен общий вид личного кабинета — теперь на главной странице информация о едином налоговом счете налогоплательщика (ЕФЛ) отображается на фоне других модулей личного кабинета, в том числе раздела «Скидки».
Скидки можно инициировать, нажав на иконку «Скачать» на главной странице личного кабинета (расположена под иконкой, посвященной единому налоговому счету).
Данный сервис предоставляет информационное письмо с активной ссылкой.
После перехода по ссылке (выбранный тип скидки или «Справка 3-НДФЛ») система обеспечивает создание электронной подписи и регистрацию в системе электронного документооборота.
Если пенсионер имеет право на налоговую скидку, изучите этот документ.
Шаг 3: Создание и регистрация электронной подписи
Чтобы получить доступ к сертификату подписи, нужно придумать пароль, повторить его в другом поле и нажать кнопку «Подать заявление».
Вы можете использовать пароль, созданный системой, или придумать свой вариант.
Создание электронной подписи может занять от 30 минут до одного дня. По завершении процесса в разделе «Цифровая подпись» появится следующее сообщение. ‘Сертификат цифровой подписи успешно выпущен’.
Вы можете просмотреть информацию о сертификате. Он содержит следующие элементы.
После оформления сертификата необходимо вернуться на главную страницу FLC и снова нажать на иконку «Загрузить».
Шаг 4: Выберите тип скидки и базовый год
Выберите нужный тип скидки из списка (например, скидка на лекарства):
Система откроет страницу «Скидки на медицинские расходы» и попросит вас выбрать год, на который запрашивается скидка. Для 2025 года вы можете выбрать 2020, 2021 или 2022 год для скидки.
Затем вам нужно ответить на вопрос о том, была ли подана выписка за выбранный период. В отдельном поле вы также указываете свой номер телефона — это позволит инспектору связаться с налогоплательщиком в случае необходимости.
Нажмите кнопку «Далее», чтобы перейти к следующему шагу оформления налогового вычета.
Шаг 5: Данные о доходах и расходах
Система открывает страницу, содержащую данные о доходах, полученных в выбранном году. Если в этот период не взимался подоходный налог по ставке 13%, скидка не предоставляется. Кроме того, размер скидки не может превышать установленные законом лимиты социальных вычетов и сумму уплаченного в бюджет подоходного налога — данные об уплаченном налоге также доступны на этой странице.
Следующее нажатие на кнопку «Далее» предоставляет возможность импортировать данные о годовом лечении и лекарствах в специальные поля (например, сумма лекарств составляет 3 600 рублей).
Кнопка «Далее» предоставляет налогоплательщику информацию о сумме возвращенного налога.
Система рассчитала налог следующим образом: 3, 600 руб. х 13% = 468 руб.
На этой странице необходимо выбрать банк и счет, на который перечисляются деньги (выберите из списка или добавьте новый).
Шаг 6: Подтверждающие документы
На следующем этапе необходимо приложить документы, подтверждающие расходы. Для разных типов документов предусмотрены отдельные поля, в которые необходимо загрузить их.
Размер файла каждого раздела не должен превышать 10 МБ. Особое внимание следует уделить формату подаваемых файлов. Поддерживаемые формы: PDF, PNG, JPG, JPEG, TIF, TIFF. Система не позволяет загружать созданные документы в других форматах.
Если документ поддержки не загружен в систему на данном этапе, автоматически создается предупреждающее сообщение.
На этом этапе выписка завершается.
Шаг 7: Проверка и отправка деклараций
На этом шаге вам необходимо проверить импортированные товары — система позволяет просмотреть всю заполненную декларацию 3-НДФЛ. Вся декларация 3-НДФЛ.
Необходимо ввести пароль сертификата ЭП (полученный на шаге 2) и подписать декларацию, нажав кнопку «Отправить».
Теперь все зависит от налогоплательщика — 3 месяца на администрирование выписки, 10 дней на принятие решения по проверке и 1 месяц на возврат денег налогоплательщику, запросившему скидку. За результатами проверки и процессом возврата налога можно наблюдать в ЛК РФ.
Резюме
Физические лица, имеющие статус налогового резидента и официальный доход, с которого в гражданский бюджет перечисляется налог по ставке 13%, имеют право на налоговую скидку через Госуслуги. Для получения скидки необходимо заполнить форму справки 3-НДФЛ по лицевому счету. Вход в личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы 3-НДФЛ возможен через аккаунт на сайте Госуслуг.
Более полную информацию по этому вопросу вы можете найти на сайте КонсультантПлюс. Бесплатный пробный доступ к системе на 2 дня.