При продаже товаров или оказании услуг и получении оплаты от заказчика самозанятый (плательщик НДФЛ) выписывает чек. Этот документ подтверждает, за какую работу и на какую сумму гражданин получает доход для уплаты налогов.
Важность чека понимают и его заказчики (особенно ИП и компании), чтобы иметь документальное подтверждение расходов и избежать двойного налогообложения. Поэтому важно для самозанятого знать, как правильно и своевременно оформить чек.
Когда нужно выписывать чек самозанятому
Обычно самозанятый обязан выдать чек при получении оплаты от клиента. Это касается случаев, когда расчет производится наличными или через электронные платежные системы (ЭПС), такие как переводы с карты на карту, Webmoney, ЮMoney или интернет-банкинг (например, Сбербанк Онлайн). Если платеж поступает в нерабочее время (например, ночью или в выходной день), чек можно выписать на следующий рабочий день.
Однако при безналичных расчетах допускается отсрочка до 9 числа месяца, следующего за месяцем получения денег, согласно п. 3 ст. 14 Федерального закона № 422-ФЗ от 27.11.2018. Это часто касается ситуаций, когда оплата происходит на банковский счет и самозанятый должен выписать чек юридическому лицу, указывая фактическую дату оказания услуги или продажи товара, независимо от даты получения оплаты.
Как составить чек
Для выписки чека самозанятому необходимо использовать приложение «Мой налог», которое выполняет функции кассового аппарата. Также можно воспользоваться личным кабинетом на сайте ФНС в разделе «Мой налог». Процесс занимает минимум времени, но важно не забывать его выполнять.
Чтобы создать чек в «Мой налог», самозанятому нужно:
- Нажать «Новая продажа».
- Заполнить информацию о товаре или услуге: название, стоимость, дата сделки. Важно использовать точные формулировки, например, «оплата аренды квартиры за август 2022 года».
- Указать, для кого выписывается чек — для физических лиц или юридических лиц и ИП. В случае последних добавить ИНН и наименование заказчика. Это необходимо для разграничения доходов, так как для частных лиц и компаний установлены разные налоговые ставки (4% и 6% соответственно).
- Нажать «Сформировать чек».
Эти действия можно выполнить вручную или использовать специализированные сервисы, которые упрощают и автоматизируют процесс. Один из таких сервисов — Рокет Ворк, который автоматически формирует чек после получения оплаты и предоставляет полный цикл взаимодействия с клиентами, начиная с поиска заказов и заключения договора, заканчивая получением оплаты и уплатой налогов.
Полезные советы
Для быстрого и правильного составления чека самозанятому помогут следующие рекомендации:
- Всегда указывать полную сумму, полученную от заказчика. Нельзя вычитать из дохода расходы или сумму налога к уплате.
- При оплате товара в иностранной валюте следует перевести сумму в рубли и указать именно её, используя курс Центробанка на дату платежа, а не на дату составления чека.
- Если самозанятый регулярно предоставляет одну и ту же услугу по одной и той же цене, можно создать новый чек на основе предыдущего, открыв его через историю операций и нажав кнопку «Повторить».
Образец чека для самозанятого
Готовый текст включает следующую информацию, перечень которой определен в пункте 6 статьи 14 Закона № 422-ФЗ:
- наименование;
- дата и время совершения платежа;
- информация о самозанятом лице: ФИО, ИНН;
- отметка об использовании режима НДП;
- данные о товаре/услуге/работе (название, количество);
- стоимость единицы и общая сумма;
- ИНН и наименование (ФИО) заказчика (если это юридическое лицо или индивидуальный предприниматель);
- QR-код;
- уникальный идентификационный номер (присваивается налоговыми органами при создании).
Готовый документ представляет собой:
При использовании сервиса-посредника (операторов электронных платформ, кредитных учреждений) добавляются их наименование и ИНН.
Как передать чек покупателю
Способы передачи утверждены в пункте 5 статьи 14 Закона № 422-ФЗ. Возможные варианты включают:
- Электронная отправка (через электронную почту или удобный мессенджер);
- Печать на принтере и передача в бумажном виде, в том числе лично, курьером или почтой;
- Предложение клиенту отсканировать QR-код со своего смартфона.
Законодательством не устанавливается, кто выбирает способ передачи чека и обязательность его выдачи в бумажной форме. Важно помнить, что самозанятому необходимо обязательно передать чек покупателю. Если передача в электронном виде невозможна (например, из-за отсутствия смартфона), следует выдать документ на бумажном носителе.
Клиент может проверить подлинность чека самозанятого, просто отсканировав QR-код камерой смартфона, что откроет оригинал документа на сайте налоговой.
Для этой цели не следует использовать приложение «Проверка кассовых чеков ФНС», так как оно предназначено для проверки документов, сформированных через онлайн-кассы. Документы, создаваемые через «Мой налог» или посреднические сервисы, не подпадают под эту категорию, и система может не распознать их.
Ошибки и их исправление
При создании документа важно избегать ошибок, касающихся:
- Расчетной суммы, включая элементарные опечатки или непонимание особенностей режима НДП (например, указание суммы с учетом налоговых вычетов);
- Информации о клиенте. При выдаче чека самозанятому юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю необходимо указать их ИНН, аккуратно вводя каждую цифру номера, чтобы не ошибиться в оформлении продажи на другое предприятие.
- Информации о товаре, работе, услуге. Неясные формулировки могут быть расценены ФНС как признак подмены трудовых отношений, что может привести к внеплановой проверке плательщика НДП и его клиента.
При обнаружении ошибок допускается аннулировать чек в приложении для самозанятых «Мой налог» и сформировать новый, правильный документ. Для этого:
- Найдите нужную запись в истории продаж;
- Нажмите кнопку «Аннулировать»;
- Укажите соответствующую причину (ошибка при создании или возврат средств).
Аннулирование может потребоваться также, если покупатель возвращает товар или клиент отказывается от услуги после оплаты аванса.
Удаление чеков после передачи заказчику просто так недопустимо. При удалении приложение запрашивает объяснение. В случае отсутствия объяснения ФНС может заблокировать приложение и инициировать проверку плательщика НДП.
Ответственность
Чек о поступлении средств — единственный способ уведомления ФНС о доходах самозанятого, поэтому его непредставление расценивается как уклонение от уплаты налогов. При обнаружении нарушения в первый раз налагается штраф в размере 20% от суммы платежа. При повторном нарушении в течение полугода штраф составляет полную сумму платежа (статья 129.13 НК РФ).
Исключением является ситуация, когда не возбуждают уголовное дело за ошибки в работе приложения «Мой налог». Тем не менее, после устранения неполадок (согласно п. 9 ст. 3 закона № 422-ФЗ) необходимо сформировать и выдать чек в течение суток.
Как создать чек самозанятому в Сбербанк Онлайн: пошаговое руководство
24 Apr 2019 — 02 Mar 2025
| Dec | JAN | Feb |
| 25 | ||
| 2020 | 2021 | 2022 |
Фокусированные краулеры — это сборы часто обновляемых данных с веб-сайтов в рамках узких (в отличие от широких или общих) веб-краулов, зачастую ориентированных на один домен или поддомен.
Машина Wayback — web.archive.org/web/20210125220721/www.sberbank.ru/ru/svoedelo
- Самозанятые
- Частные клиенты
- Малый бизнес и ИП
- О банке
- Экосистема
- Особый банк
- Справочный центр для бизнеса
- Корпоративные клиенты
- Финансовые организации
- Акционеры и инвесторы
- Партнёры
- Вакансии
- Ещё Самозанятые
Предложения для клиентов
Зарегистрируйтесь как самозанятый с Сбербанком
Простая регистрация и бесплатные сервисы
Зарегистрируйтесь как самозанятый с Сбербанком
Простая регистрация и бесплатные сервисы
Зарегистрируйтесь как самозанятый с Сбербанком
Простая регистрация и бесплатные сервисы
Получите юридическую консультацию
Советы профессионалов по правовым вопросам
Получите юридическую консультацию
Советы профессионалов по правовым вопросам
Получите юридическую консультацию
Советы профессионалов по правовым вопросам
Для зарегистрированных самозанятых в сервисе «Своё дело»
Для зарегистрированных самозанятых в сервисе «Своё дело»
Для зарегистрированных самозанятых в сервисе «Своё дело»
Вы зарегистрированы как самозанятый?
Ещё нет В другом банке В Сбербанке
Бесплатный пакет услуг «Своё дело»
Онлайн-чеки, оплата налога, конструктор документов и другое
Ипотека, кредит на любые цели, кредитные карты
Зарегистрируйтесь как самозанятый с Сбербанком
Попробуйте себя в роли фрилансера
Узнайте, как заработать на своём увлечении
Налоговый режим для самозанятых
Как платить налог и чем полезен налоговый вычет
Бесплатный пакет услуг «Своё дело»
Онлайн-чеки, оплата налога, конструктор документов и другое
Ипотека, кредит на любые цели, кредитные карты
Как защитить свою ответственность перед клиентами
Регистрируйтесь и начинайте использовать
Бесплатный пакет услуг «Своё дело»
Онлайн-чеки, оплата налога, конструктор документов и другое
Познакомьтесь с сервисом «Своё дело» всего за несколько минут
У нас вы найдете ипотеку, кредиты на любые нужды и кредитные карты. Мы также предлагаем защиту вашей ответственности перед клиентами, страхование от ущерба и консультации по налоговым вопросам. Если вам нужен перерыв, не платите налоги. Личный юрист за 2500 ₽ в год поможет вам в любой ситуации. Наши сервисы ориентированы на самозанятых: регистрируйтесь сейчас и начинайте использовать все возможности для своего бизнеса. Попробуйте себя в роли фрилансера и узнайте, как заработать на своем увлечении.
Станьте самозанятым или подключите пакет «Своё дело»
Воспользуйтесь услугами и сервисами, предоставляемыми банком и его партнёрами для самозанятых.
Используйте приложение СберБанк Онлайн
- 1. Откройте СберБанк Онлайн на своём смартфоне.
- 2. Перейдите в раздел «Каталог», затем выберите «Услуги».
- 3. Кликните на раздел «Своё дело» и выполните простую регистрацию.
Отсканируйте QR-код через мобильное приложение для быстрой регистрации.
Через SMS
Отправьте сообщение
«САМ» на номер 9000
Отправляя SMS, вы соглашаетесь на обработку вашего номера телефона и получение рекламных сообщений от СберБанка. Стоимость SMS согласно тарифам вашего оператора.
Как управлять своим бизнесом после регистрации?
Принимайте платежи от клиентов
От физических лиц — по номеру карты, от юридических лиц и ИП — по реквизитам карты, а также наличными
Формируйте и отправляйте чеки
При получении платежа от физического лица по номеру карты, указанной при регистрации или подключении услуги «Своё дело», чек будет автоматически сформирован. В других случаях создавайте чек вручную через СберБанк Онлайн и отправляйте клиенту.
Оплачивайте налоги через налоговую
Налоговая рассчитает сумму к оплате на основе чеков до 12 числа следующего месяца. Не забудьте оплатить счёт до 25 числа.
Новости
Часто задаваемые вопросы
Можно ли работать по трудовому договору и быть самозанятым?
Да, вы можете сочетать основную работу с дополнительной профессиональной деятельностью, например, работать в компании и сдавать жильё в аренду. При этом работодатель удерживает НДФЛ 13% с основной работы, а вы платите налог на профессиональный доход от аренды и других деятельностей самостоятельно.
Могу ли я получить пакет услуг, если я уже зарегистрирован как самозанятый в ФНС или другом банке?
Да, вы можете получить пакет услуг, если уже зарегистрированы как самозанятые через приложение ФНС или другой банк.
Чтобы получить пакет услуг, следуйте инструкциям:
- В приложении СберБанк Онлайн найдите «Самозанятый», выберите «Своё дело», нажмите «Подключить сервис» и следуйте инструкциям. Подробности в видео
Заполнение документа для индивидуального предпринимателя может казаться простым делом, однако правильность составления финансового отчета имеет критическое значение. Каждый чек, независимо от назначения, требует точности и ясности, чтобы предотвратить возможные ошибки и соблюсти законодательные нормы.
Основываясь на собственном опыте, многие предприниматели сталкиваются с непониманием тонкостей написания чека, что может привести к ненужным трудностям в будущем. Важно помнить, что процесс заполнения документации требует не только точности, но и понимания контекста, в котором используется каждый бумажный документ.
Для успешного завершения этой задачи необходимо глубоко разобраться в структуре чека и принципах его наполнения. В следующих разделах мы рассмотрим основные этапы заполнения чека, которые помогут вам избежать распространенных ошибок и обеспечить юридическую гарантию вашей документации.
Особенности выписки чека для индивидуальных предпринимателей
Особенности выписки чека для самозанятых связаны с необходимостью предоставления точной и аккуратной информации о совершенной услуге или продукте. Этот документ служит важным инструментом не только для подтверждения финансовых операций, но и для поддержания прозрачности в бизнесе.
Пример структуры чека для индивидуального предпринимателя Пункт Описание 1 Наименование оказанной услуги или продукта 2 Дата и время совершения операции 3 Стоимость услуги или продукта (включая налоги, если применимо) 4 Личная подпись или идентификационные данные индивидуального предпринимателя Точная структура чека может варьироваться в зависимости от требований законодательства и специфики вида предпринимательской деятельности. Важно учитывать все регуляторные аспекты при составлении и хранении таких документов.
Индивидуальные предприниматели должны стремиться к четкости и полноте информации на чеке, чтобы обеспечить прозрачность и удобство для своих клиентов, а также соблюдать все необходимые юридические требования.
Какие данные следует указывать в квитанции
В каждом финансовом документе, который вы предоставляете в качестве подтверждения совершенной сделки или оказанных услуг, важно включить определенные сведения. Эти детали не только служат основанием для правовой защиты, но и обеспечивают прозрачность в ваших финансовых операциях.
- Информация о продавце или исполнителе услуг должна быть четко указана, включая полное наименование или ФИО.
- Для идентификации транзакции необходимо указать дату проведения сделки.
- Укажите сумму платежа или стоимость предоставленных услуг, являющуюся частью ваших коммерческих операций.
- Необходимо предоставить описание товаров или услуг, которые были куплены или предоставлены, с целью точной идентификации сделки.
- Добавьте контактные данные, такие как адрес электронной почты или телефон, для обеспечения возможности связи и уточнения деталей.
Эти элементы составляют основу для составления финансовых документов, которые должны соответствовать требованиям законодательства и обеспечивать прозрачность в ваших коммерческих отношениях.
Пример заполнения чека для индивидуального предпринимателя
Основные элементы чека: простота формата, четкость содержания и правильное оформление — вот ключевые критерии, которым должен соответствовать документ. Важно отметить, что правильно оформленный чек должен содержать информацию об услуге или товаре, его стоимости и информацию об уплате налогов.
Пример заполнения: Название организации или фамилия самозанятого лица, дата проведения финансовой операции, описание услуги или товара, их стоимость, сумма налогов и общая сумма платежа. Оформление чека должно быть лаконичным и четким, чтобы обеспечить его правильное восприятие клиентом или контрагентом.
Важные аспекты: Учитывая специфику работы самозанятых лиц, каждый чек должен быть уникальным и содержать достаточно информации для идентификации сделки и ее юридической значимости. Это обеспечивает прозрачность финансовых операций и способствует соблюдению налогового законодательства.
Чеки как часть бухгалтерской отчетности
Каждый документ должен отражать детализированную информацию о проведенных операциях и обеспечивать возможность их проверки. Это особенно актуально для малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей, которые стремятся поддерживать порядок в финансовых делах и избегать ошибок. Структурированный и корректно оформленный документ упрощает процессы аудита и налоговой проверки, обеспечивая законность и достоверность данных.
Элемент документа Описание Дата и время Указание даты и времени проведения операции, что помогает определить срок и период транзакции. Наименование товаров или услуг Полное наименование продуктов или услуг, которые были приобретены или предоставлены, обеспечивает ясность в отчетности. Сумма операции Указание суммы, подтверждающей стоимость товара или услуги, которая является основой для финансовых расчетов. Реквизиты сторон Данные о продавце и покупателе, что помогает установить личность участников сделки и их ответственность. Таким образом, финансовые документы, которые правильно оформлены и содержат необходимую информацию, играют значимую роль в бухгалтерской отчетности. Они способствуют упрощению финансового контроля и обеспечивают соблюдение всех требований законодательства.